近日，许多市民收到寿险公司销售人员微信或微博的短信说，由于即将出台的遗产税政策，深圳、福建、厦门、北京等地已经诞生了一亿元以上的个人保险单，数千万元的保险单频频出现，鼓励公众加大购买人寿保险的力度，以规避税负和继承财富。
据我们记者的一项调查，随着中国富人的扩张，“创世纪”已经逐渐进入了中年，花费数百万美元购买巨额保险单的现象确实更为普遍。然而，业内人士认为，由于遗产税的征收滞后，以避税为理由购买高额人寿保险是遥不可及的。
至于创世记购买的高保险单，有些人认为缺乏专门针对富人的保险产品，难免会受到保险代理人的愚弄，但也有人认为这只是富人理财的另一种方式，没有必要大惊小怪。
富人买什么？数十万年的保费“撬”数以千万计的担保
2012年，仅平安人寿保险就签署了三份保单，保险金额超过1亿元，其中1份保费总额为1.09亿元，另外两份保单为1.5亿元，创下了中国个人保险总额的新高。当年，在平安人寿保险前十名中，单户个人保险的保险总额低至三千万元，其中前五名的保险总额超过五千万元，累计保险金额最高达一亿五千万元。
富人买什么保险？我们的记者收到深圳一家人寿保险公司为客户王先生和王太太投保的保险总额超过5000万元的保险合同。王先生今年41岁，妻子张女士，35岁，是一名私人企业家，经济状况良好。他们购买的保险包括重大疾病保险500万元，具有红利功能的人寿保险1000万元，普通人寿保险1000万元(为期20年)。此外，还有意外保险，保险总额接近2，400万元，包括意外死亡或严重伤残、意外医疗、航空意外死亡、按日数计算的意外津贴等。根据合同，王先生和他的妻子每年必须分别支付超过510000元和超过650000元。
深圳平安人寿保险(Ping An Life Insurance)的一位业务主管表示，主要客户通常会购买更全面的保险，比如寿险，附带定期人寿保险、意外伤残、意外伤害和医疗保险。他们往往是家族的顶梁柱，甚至是家族企业，关系到企业的生存命运。在遇到任何不幸的情况下，高保险单可以给企业带来较高的经济补偿，从而维护企业的正常健康运行，保证企业的良性稳定发展。
中国人寿深圳分会精英俱乐部会长张学梅(音译)表示，普通人有时会混淆“保费”与“保险金额”之间的关系。事实上，这些大客户虽然购买了一千多万的担保，但在客户年收入中所占的比例并不高。根据保险的“双十原则”，如果客户年收入在5万元左右，他可以投保500000到100万元；如果年收入超过100万元。一千万元以上的保险可以给家庭带来足够的保障。
这么大的政策值得吗？一些富人盲目地投保。
据了解，平安人寿、中国人寿、泰康人寿等保险公司近几年已经支付了10万元以上，保险金额超过1000万元。以深圳平安人寿为例，2012年公司的新合同数量呈负增长趋势，但同期百万元以上的新合同数量增长了64%。
过去两年，深圳平安人寿保险公司的客户平均年龄是42岁，最小的是31岁，最大的是52岁。主要是企业主和管理人员，表明随着“创意一代”进入中年，富人群体的保险意识增强，市场对大型保险的需求增加。
明雅保险经纪媒体品牌经理、资深保险经纪人魏江山表示，近年来，有能力购买高保险的客户越来越多，主要是私营企业主，但这一群体对保险不太了解，在投资渠道相对狭窄的情况下，难免会被一些保险代理人愚弄。例如，在他所知道的一千万的保险单中，大部分的保费被用来购买保护功能很低的相关保险，或者主要是基于投资收益的两全保险，有些甚至在年保费总额大于保险金额时出现“倒转”的现象。
在上面的例子中，买了5000万元保险的张女士说，她以前在银行买过一些银行保险产品。被保险人均为儿童，每年缴纳保险费150万元。后来她遇到的人寿保险公司代理人告诉她，这类以理财产品为主的银行保险产品，将在今年10年内支付近一千万元保费，但如果家庭发生重大变化，则无法提供保障。
中央财经大学保险学院院长郝延苏则持不同看法。他认为，保险产品分为纯粹的安全(消费)和安全加储蓄。目前，担保加储蓄保险产品表现为证券杠杆下降，储蓄杠杆增加。因此，对于非消费者的保险产品，高净值人士将部分资产转移到金融政策中是正常的，就像他们将1亿元存入银行一样。
是否可以避税？谈论政策还为时过早。
今年前夜，一所大学研究机构发表了“遗产税制度及其对我国收入分配改革的启示”专题研究成果。这个消息引起了社会各界的广泛关注。虽然政府一再否认最近将开征遗产税的传言，但保险业仍在利用一切机会传播保险避税的概念。
魏江山在接受本报采访时表示，目前通过购买人寿保险来避税的主张是不可操作的。在国外，购买保险可以避税，但国内保险和税收环境与国外不同。通过保险避税通常有两种方式，一种是递延年金税，另一种是遗产税，两种方式在我国都没有实施。
他指出，在征收遗产税的国家或地区，被保险人在投保保险前，需要对自己的资产进行评估，充分考虑到未来遗产部分，并结合当地的遗产税税率，以计算未来应缴的税额和费用总额。在我国尚未通过遗产税法案的前提下，尚不清楚是否可以征收遗产税，应征收何种税率。现在讨论这个问题有点急迫。
根据大都会人寿的一项研究，2012年高净值家庭(可投资资产超过600万元)的数量达到174万户，其中北京、上海、江苏、浙江和广东的五个省市占全国的40%以上。可投资资产的数量继续增长，富人的投资倾向开始趋于保守，风险规避和保全成为主要需求。
因此，虽然遗产税的启动尚未落地，但保险作为财富继承的一种重要手段，正受到保险公司的重视，一些公司已开始开发高端寿险产品或设立相关的财富管理部门。郝延苏说，银行储蓄、证券、贵金属投资和保险金融是财富管理的三驾马车，其功能不同，但财富管理的本质属性是完全相同的，出于财富分配渠道管理的需要，保险公司重视高净值人群的需求是必然趋势。